BÖRSGUIDEN Investeringssparkonto (ISK) och kapitalförsäkring (KF) är två av de vanligaste sparformerna för aktier och fonder. Här går vi igenom skillnaderna, fördelarna och vad som kan passa olika typer av sparare.
För den som vill investera i aktier, fonder eller ETF är investeringssparkonto (ISK) och kapitalförsäkring (KF) de två vanligaste sparformerna i Sverige. Båda beskattas enligt särskilda regler och gör att du slipper deklarera varje enskild försäljning. Samtidigt finns det viktiga skillnader som kan påverka vilket alternativ som passar dig bäst.
ISK: Du äger värdepappren direkt.
Kapitalförsäkring: Försäkringsbolaget äger formellt värdepappren medan du är försäkringstagare.
Beskattning: Båda beskattas genom en årlig schablonskatt.
Förmånstagare: Kan anges i en kapitalförsäkring.
Kort svar
Ett investeringssparkonto (ISK) passar många som vill investera i aktier och fonder och själv stå som ägare till värdepappren. En kapitalförsäkring (KF) kan vara ett bra alternativ om du vill kunna ange förmånstagare eller investerar i utländska utdelningsaktier.
Ett investeringssparkonto infördes 2012 och är en sparform som gör det enkelt att investera i aktier, fonder och andra värdepapper.
Den stora fördelen är att du inte behöver deklarera varje affär. I stället betalar du en årlig schablonskatt som beräknas utifrån kontots värde och insättningar under året.
På ett ISK är du själv registrerad som ägare till dina värdepapper.
En kapitalförsäkring fungerar på många sätt som ett ISK men är juridiskt en försäkring.
Det innebär att försäkringsbolaget formellt står som ägare till värdepappren medan du har rätt till värdet på innehavet.
En fördel är att du kan välja en eller flera förmånstagare som får kapitalet om du avlider.
| ISK | Kapitalförsäkring |
|---|---|
| Du äger värdepappren | Försäkringsbolaget äger värdepappren |
| Ingen deklaration av affärer | Ingen deklaration av affärer |
| Schablonskatt | Schablonskatt |
| Ingen förmånstagare | Förmånstagare kan utses |
| Rösträtt på bolagsstämma | Ingen rösträtt eftersom du inte är registrerad ägare |
Ett ISK passar ofta den som:
En kapitalförsäkring kan vara ett bra alternativ om du:
Ja.
Både ISK och kapitalförsäkring beskattas genom en schablonskatt även om värdet på investeringarna minskar.
Det innebär att du betalar skatt även under år då börsen utvecklas svagt.
Visste du att?
Investeringssparkontot infördes 2012 för att göra det enklare för privatpersoner att investera i aktier och fonder utan att behöva deklarera varje enskild affär.
Den största skillnaden är att du själv äger värdepappren på ett ISK, medan försäkringsbolaget formellt äger dem i en kapitalförsäkring.
Båda sparformerna beskattas med schablonskatt, men reglerna för hur skatten beräknas är inte identiska i alla situationer och kan ändras genom politiska beslut.
Ja.
Både ISK och kapitalförsäkring passar nybörjare. Vilket som är bäst beror på hur du vill spara och vilka funktioner du behöver.
För de flesta privatsparare som investerar i svenska aktier och fonder är ett ISK ett enkelt och smidigt alternativ. Om du däremot sparar långsiktigt i utländska utdelningsaktier eller vill kunna ange förmånstagare kan en kapitalförsäkring vara värd att överväga.
LÄS MER
